マルタ企業のための銀行口座開設
会社の設立は数日で完了しますが、銀行口座の開設には数週間かかります。本ガイドではその理由と準備すべき事項を説明します。
マルタ企業は2〜3日で登録可能です。しかし銀行口座の開設は別の話です。マルタの銀行は数が少なく、慎重な姿勢を取っており、2021年の同国のグレーリスト入りとその後2022年の除外を経て、厳しい監督下に置かれています。各行はEUのマネーロンダリング対策規則を、国の規模に見合った慎重さで適用しています。その結果、銀行口座の開設はマルタでの会社設立において最も時間のかかる工程となり、事前準備が最も重要な部分になっています。
銀行が求めるもの
- 法人書類：Malta Business Registry（マルタ商業登記局）発行の登録証明書、基本定款・付属定款、および取締役・株主の登録簿。
- 実質的所有者：会社を最終的に所有または支配するすべての自然人の身元確認。認証済みのパスポートの写しと住所証明が必要です。
- 資金源および資産源：初期資本の出所、および実質的所有者がその資金をどのように取得したか。銀行取引明細書、売買契約書、納税申告書、雇用記録などが通常の証拠となります。
- 事業内容：会社の事業内容、顧客・仕入先、対象国、想定される取引の量と金額、そして事業の実在性を示す契約書や請求書。
- マルタにおける実体：登記事務所、従業員の有無、取締役およびその所在地。マルタ人取締役とマルタでの実際の事業活動を持つ会社は、登録のみがマルタとの唯一の関連である会社よりも口座開設が容易です。
どの金融機関を選ぶか
地元の銀行2〜3行は、事業運営を行う会社向けに口座を開設しており、マルタとのつながりを重視します。電子マネー機関（EMI）やマルタもしくは他のEU加盟国でライセンスを取得した決済機関は、より迅速に、しばしばオンラインで口座を開設でき、マルタに顧客を持たないホールディングカンパニーやオンラインビジネスにとって通常の選択肢となります。これらはIBANやカードサービスを提供しますが、預金受入銀行ではありません。多くの企業は両方を利用しています。日常業務にはEMIを、貸し手や取引先が求める場合には銀行口座を使い分けるのが一般的です。
所要期間
完全な書類がそろっていれば、地元銀行での承認には数週間から数か月かかります。EMIであれば数日で済むこともあります。書類が不完全な場合は、審査のたびに最初からやり直しとなるため、非常に長い時間がかかります。実務上の原則は、会社設立前にすべての書類を整え、登録証明書が発行された当日に申請を提出することです。
拒否の原因となるもの
無許可の金融サービス、暗号資産、アダルトコンテンツなど、その金融機関が取り扱わない事業内容であること。ハイリスク国・地域出身の実質的所有者であること。資金源の証拠に整合性がないこと。そして、自社の事業内容とその対象顧客を1ページで説明できないこと。これらの問題は、同じ書類のまま別の金融機関に申請しても解決しません。
よくある質問
- マルタで企業の銀行口座を開設するにはどのくらい時間がかかりますか？
- 書類が完全であれば地元銀行で数週間から数か月、EU電子マネー機関では数日程度です。書類の不備が遅延の主な原因です。
- マルタ企業はマルタ以外の銀行で口座を開設できますか？
- はい。マルタ企業はEU域内外を問わずどこでも口座を開設できます。多くの企業は、日常業務にはEU電子マネー機関を、必要に応じて銀行口座を併用しています。
- 口座開設にはマルタ人取締役が必要ですか？
- 法律上は必須ではありませんが、マルタ人取締役と実際のマルタでの事業活動があると、マルタとのつながりを重視する地元銀行での申請がより容易になります。